# Fluxo de caixa da loja: o que é e como fazer semana a semana

> Fluxo de caixa é o registro do dinheiro que entra e sai. Veja como fazer o da loja semana a semana, com cartão a receber, coleção a pagar e o 13º.

**Neste post:**

- O que é fluxo de caixa, realizado e projetado
- Quando cada forma de pagamento vira dinheiro na conta
- Como montar o fluxo da loja em 5 passos, semana a semana
- O que fazer quando o saldo vai ficar negativo
- Por que o fluxo de caixa não bate com o extrato do banco

Fonte: https://cnotas.com.br/blog/fluxo-de-caixa-da-loja · Categoria: Financeiro e lucro, Gestão da loja · Publicado em 2026-11-07 · Atualizado em 2026-11-07 · Equipe CNOTAS

Fluxo de caixa é o registro do dinheiro que entra e sai da loja, dia a dia, e do saldo que sobra. Ele tem duas partes: o que já aconteceu (o realizado) e o que vai acontecer (o projetado). Na loja, a parte que mais ajuda é a projetada. A venda no cartão cai depois, e a coleção se paga antes.

A seguir, quando cada forma de pagamento vira dinheiro na conta, o passo a passo para montar o seu e o exemplo de um dezembro semana a semana.

## O que é fluxo de caixa?

O fluxo de caixa mostra quanto dinheiro a loja tem e quanto vai ter. A conta é sempre a mesma:

> saldo inicial + o que entrou − o que saiu = saldo final

O fluxo **realizado** conta o dinheiro que já entrou e saiu das contas: a gaveta, o banco, o Pix. Ele serve para conferir o passado. O fluxo **projetado** coloca na mesma conta o que vai entrar e sair nas próximas semanas. Ele serve para ver o aperto antes de ele chegar.

O fluxo de caixa não diz se a loja teve lucro. Quem diz isso é a [DRE (Demonstração do Resultado do Exercício)](https://cnotas.com.br/blog/o-que-e-dre).

## Por que a venda de hoje não é o dinheiro de hoje

Na loja, a data da venda e a data do dinheiro quase nunca são a mesma. Cada forma de pagamento vira saldo num momento:

| Forma de pagamento | Quando o dinheiro entra na conta |
|---|---|
| Dinheiro e Pix | Na hora |
| Cartão de débito | Exemplo: no dia útil seguinte |
| Cartão de crédito à vista | Exemplo: em 30 dias |
| Cartão de crédito parcelado | Exemplo: uma parcela a cada 30 dias |
| Crediário próprio | Quando a cliente paga cada parcela |

Os prazos do cartão da tabela são só um exemplo. Cada operadora tem o seu, e alguns contratos antecipam o repasse. Confira no contrato e no extrato da sua maquininha.

O parcelado é o que mais engana. Uma venda de R$ 9.000 em 3x no crédito, em dezembro, entra no exemplo como R$ 3.000 em janeiro, R$ 3.000 em fevereiro e R$ 3.000 em março. A venda é de dezembro, mas o dinheiro é do ano que vem.

Do outro lado, a coleção costuma ser paga antes de vender. O fornecedor cobra em 30, 60 e 90 dias, enquanto boa parte das peças ainda está na arara.

## Como fazer o fluxo de caixa da loja em 5 passos

Para montar o fluxo projetado, separe uma folha, uma planilha ou o caderno. O passo a passo:

1. **Anote o saldo de hoje**, somando a gaveta e o saldo do banco. O que a maquininha já depositou já está no banco: não some de novo.
2. **Liste as entradas certas**, com a data: o cartão a receber e as parcelas do crediário.
3. **Liste as saídas com data**: fornecedor, aluguel, salários, imposto, energia e o que mais tiver vencimento.
4. **Estime as vendas à vista** de cada semana pela média das mesmas semanas do ano passado.
5. **Feche semana a semana**, por 4 a 8 semanas. O saldo final de uma semana é o saldo inicial da seguinte.

A semana com o menor saldo final é a que pede atenção. Se ele ficar negativo, você sabe com semanas de antecedência.

## Exemplo: o fluxo de dezembro, semana a semana

Veja o fluxo projetado de uma loja de roupas para dezembro. Os números são um exemplo, com saldo inicial de R$ 15.000.

| Semana | Saldo inicial | Entra (à vista + repasse do cartão + crediário) | Sai | Saldo final |
|---|---|---|---|---|
| Dias 1 a 7 | 15.000 | 17.500 (9.000 + 7.000 + 1.500) | 18.900 (aluguel 6.000, salários 12.000, energia 900) | 13.600 |
| Dias 8 a 14 | 13.600 | 19.700 (11.000 + 7.500 + 1.200) | 13.500 (2ª parcela da coleção de Natal) | 19.800 |
| Dias 15 a 21 | 19.800 | 23.300 (14.000 + 8.000 + 1.300) | 34.000 (13º 6.000, imposto 4.500, reposição 10.000, 3ª parcela da coleção de Natal 13.500) | **9.100** |
| Dias 22 a 31 | 9.100 | 31.500 (22.000 + 8.500 + 1.000) | 4.000 | 36.600 |

A terceira semana é a do aperto, mesmo com a loja vendendo mais do que nas duas primeiras. Nela se juntam a 2ª parcela do 13º, o imposto do mês, a reposição e a parcela da coleção. A lei manda pagar a 2ª parcela do 13º até 20 de dezembro (Lei 4.749/1965, art. 1º).

O saldo não chega a ficar negativo, mas cai para R$ 9.100. Uma reposição um pouco maior e a conta não fecharia. Saber disso no dia 1º dá tempo de agir. No dia 18, já é tarde.

## O que fazer quando o saldo vai ficar negativo?

Quando a projeção mostra uma semana no vermelho, o melhor é mexer nas datas antes de ela chegar. Algumas sugestões, para avaliar caso a caso:

- **Renegociar a parcela da coleção** com o fornecedor, empurrando o vencimento para depois da semana apertada.
- **Adiar a reposição** das peças que ainda têm estoque.
- **Vender a peça parada** com uma ação na loja, para virar dinheiro à vista.
- **Cobrar o crediário atrasado** antes da semana do aperto.
- **Ter cuidado com a antecipação do cartão.** Ela resolve a semana, mas tem custo: a operadora desconta uma taxa por receber antes. Veja a conta em [antecipação de recebíveis: quando vale a pena](https://cnotas.com.br/blog/antecipacao-de-recebiveis-vale-a-pena).

Nenhuma dessas saídas é regra. Compare o custo de cada uma com o tamanho do buraco e escolha a mais barata.

## Fluxo de caixa, caixa do dia e DRE: qual a diferença?

O caixa do dia é a gaveta. O fluxo de caixa é o dinheiro de todas as contas, ao longo do tempo. A DRE é o lucro, contado pela data da venda e da despesa.

| | Caixa do dia | Fluxo de caixa | DRE |
|---|---|---|---|
| Responde | Quanto deve ter na gaveta hoje? | Vai ter dinheiro para pagar? | A loja deu lucro? |
| Conta | Vendas, sangrias e suprimentos do dia | O dinheiro que entra e sai das contas | Vendas e despesas do mês, pagas ou não |
| A coleção | Não aparece | O boleto, no dia em que é pago | Só o custo das peças vendidas |

Uma loja pode ter lucro e ficar sem dinheiro para o boleto. A conta do lucro, com o caixa cheio que engana, está no post sobre [como saber se a loja está dando lucro](https://cnotas.com.br/blog/como-saber-se-a-loja-da-lucro).

## Por que o fluxo não bate com o extrato

Quando o saldo do fluxo de caixa não bate com o banco, quase sempre falta lançar algo. Os casos mais comuns na loja:

- **O repasse do cartão não foi lançado.** A venda aconteceu, mas o dinheiro que caiu não entrou no fluxo.
- **O repasse foi lançado com o valor da venda.** O que cai na conta já vem sem a taxa da maquininha. A diferença é a taxa.
- **A tarifa do banco ficou de fora.** Tarifas, juros e débitos automáticos saem da conta sozinhos e precisam ser lançados.
- **O saldo inicial está errado.** Confira o valor e o dia em que você começou a contar.

Um próximo passo para esta semana: monte as próximas 4 semanas com o cartão a receber e as contas a pagar. Depois, marque a semana com o menor saldo.

## Como o CNOTAS mostra o fluxo de caixa

No CNOTAS, o fluxo realizado sai pronto em **Financeiro › Fluxo de caixa**. Para o projetado, o sistema dá as datas do que vai entrar e sair, e você monta as semanas.

### O que já aconteceu

- A tela mostra o saldo inicial, o que entrou e o que saiu por categoria, o resultado e o saldo final.
- O período é um mês, um trimestre ou um ano fechado.
- Só conta o dinheiro que está nas contas. O cartão, o cheque e o voucher entram quando o repasse cai e você lança o recebimento.
- A sangria e o suprimento não entram, porque são o dinheiro mudando de lugar. Eles ficam no [movimento do dia](https://cnotas.com.br/ajuda/movimento-do-dia).
- Quando o saldo não bate com o extrato, o artigo do [fluxo de caixa no CNOTAS](https://cnotas.com.br/ajuda/fluxo-de-caixa#o-saldo-nao-bate-com-o-extrato-do-banco) lista o que conferir, na ordem.

### O que vai entrar e sair

- O aviso **Ainda não caiu na conta**, na tela do fluxo, mostra quanto foi vendido no cartão, no cheque e no voucher e ainda não foi lançado como recebido.
- Em **Financeiro › Cartões a receber**, você confere venda por venda o que a operadora ainda vai depositar. Veja [como conferir os cartões a receber](https://cnotas.com.br/ajuda/cartoes-a-receber).
- Em **Financeiro › Contas a pagar**, cada conta tem o vencimento, inclusive as parcelas do fornecedor. Veja [como lançar e pagar as contas](https://cnotas.com.br/ajuda/contas-a-pagar).
- Em **Financeiro › Contas a receber**, ficam as parcelas do crediário de cada cliente, com os atrasados em vermelho. Veja [como receber as contas dos clientes](https://cnotas.com.br/ajuda/contas-a-receber).

## Perguntas frequentes

### Fluxo de caixa é a mesma coisa que lucro?

Não. O lucro diz se a loja ganhou dinheiro no mês. O fluxo de caixa diz se vai ter dinheiro para pagar as contas. A loja pode ter lucro e ficar sem caixa, e o contrário também acontece.

### De quanto em quanto tempo atualizar o fluxo de caixa?

A sugestão é lançar o realizado todo dia ou toda semana. O projetado vale revisar toda semana, olhando as 4 a 8 semanas seguintes.

### Dá para fazer fluxo de caixa no caderno ou na planilha?

Dá. Faça uma linha por semana e 5 colunas: a semana, o saldo inicial, o que entra, o que sai e o saldo final. O importante é usar a data em que o dinheiro cai, não a data da venda.

### A retirada do dono entra no fluxo de caixa?

Entra, como saída de dinheiro. Ela só não entra na conta do lucro, porque não é gasto da loja.

## Fontes

- [Lei 4.749/1965, arts. 1º e 2º — pagamento do 13º salário (Planalto)](https://www.planalto.gov.br/ccivil_03/leis/l4749.htm)

## Na central de ajuda

- [Como ver o que entrou e saiu das contas (Fluxo de caixa)](https://cnotas.com.br/ajuda/fluxo-de-caixa): Em Financeiro › Fluxo de caixa você vê o saldo inicial, o que entrou e saiu das contas por categoria e o saldo final, e lança o repasse do cartão.
- [Como conferir o que a operadora de cartão vai depositar](https://cnotas.com.br/ajuda/cartoes-a-receber): Veja em Financeiro › Cartões a receber o crédito, o débito, o cheque e o voucher que não caíram na conta, dê baixa no que caiu e confira a taxa da operadora.
- [Como lançar e pagar uma conta (aluguel, luz, fornecedor)](https://cnotas.com.br/ajuda/contas-a-pagar): Lance em Financeiro › Contas a pagar o aluguel, a luz ou o boleto do fornecedor, em uma ou várias parcelas, pague quando vencer e aprove as contas das compras.
- [Como ver e receber as contas dos clientes](https://cnotas.com.br/ajuda/contas-a-receber): Veja em Financeiro › Contas a receber o que cada cliente deve, os atrasados e os juros de hoje, e registre o recebimento inteiro ou só uma parte.
- [Como conferir o caixa do dia (Movimento do dia)](https://cnotas.com.br/ajuda/movimento-do-dia): Veja em Financeiro › Movimento do dia o que entrou e saiu do caixa, quanto deve ter na gaveta e o total por forma de pagamento, de cada operador.

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